Menu
Blogi: Timo Suoninen

Ottavatko suomalaiset yritykset Compliance -asiat liian kevyesti? CASE FATCA

Erilaiset vaatimukset finanssisektorille ovat lisääntyneet monelta taholta. Esimerkiksi pankkeja velvoittava Basel -sääntely näyttää tuottavan aitoa tuskaa. Lisäksi erilaiset rahanpesu- ja sanktiolistojen seurantavaatimukset näyttävät ajavan miinaan isojakin toimijoita.

Mutta tuo on iso kuva. Minä kirjoitan nyt niinkin selkeästä ja yksinkertaisesta asiasta, kuin FATCA. Juristikoukeroilla FATCA tarkoittaa lyhyesti seuraavaa:

"FATCA-sopimus Suomen ja Yhdysvaltojen Verohallintojen välillä allekirjoitettiin 5.3.2014. FATCA-sopimus (SopS 24/2015) on saatettu voimaan lailla (laki verosäännösten kansainvälisen noudattamisen parantamiseksi ja FATCA:n toteuttamiseksi Amerikan Yhdysvaltojen kanssa tehdyn sopimuksen lainsäädännön alaan kuuluvien määräysten voimaansaattamisesta 154/2015)."

Sopimuksen nojalla Suomen ja Yhdysvaltojen verohallintojen välillä vaihdetaan vuosittain automaattisesti verotusta koskevia tietoja. Tietojenvaihtoa varten suomalaisten sopimuksenmukaisten finanssilaitosten on annettava vuosi-ilmoituksella asiakkaitaan koskevia vara- ja tulotietoja Verohallinnolle. Tiedot on annettava niistä asiakkaista, joilla on FATCA-sopimuksessa tarkoitettu verotuksellinen liittymä Yhdysvaltoihin.

Yksinkertaistettuna kyseessä on varsin helppo asia. Jos Finanssilaitoksen asiakkaalla jolla on verotuksellinen USA-kytkös, on varoja tai hänelle tuloutetaan tuloja, tulee siitä ilmoittaa verottajalle. Piste. Maallikkonakin ymmärtää, ettei Finanssilaitoksen kannata lähteä ottamaan turhia riskejä tällaisessa asiassa, eikö niin. Velvoitteethan pitää hoitaa. Varsinkin, kun me Bisnodella olemme tehneet tämän velvoitteen hoitamisen todella helpoksi.

Bisnode on toteuttanut täydellisen FATCA-palvelun. Finanssilaitos voi toimittaa Bisnodelle kaikki aktiiviset kuluttaja-asiakkaansa. Bisnode palauttaa tiedon kaikista, joilla on USA-kytkös. USA-kytköksellä tarkoitetaan Yhdysvaltain kansalaisuutta tai muita FATCA -sopimuksen mukaisia muita viitteitä Yhdysvaltoihin.

Tarkemmat tiedot voimme sitten välittää yksittäisten sovelluskyselyjen avulla. Tässä palvelussa voimme välittää kunkin henkilön tarkat tiedot. FIVA:n alaisille toimijoille voimme välittää todella kattavan tietopaketin, muille FATCA-velvollisille varsin kattavan ja riittävän tietosisällön.

Pakko on sen verran röyhistää rintaa, että vastaavaa sovelluskyselypalvelua ei ainakaan tätä kirjoitettaessa ole kenelläkään muulla tarjota tässä maassa.

Nyt voisi tietysti kuvitella että poimintoja ja sovelluskyselyjä tehdään jo valtavilla volyymeilla. Niinpä. Alansa edelläkävijät toki käyttävät jo FATCA palveluitamme ihan mukavaa vauhtia. Mutta aika isojakin toimijoita loistaa vielä poissaolollaan. Pelkäänpä että perisuomalaiseen tapaan Joulukuussa on jono ovella. No, toivottavasti sentään ihan niin viime tippaan eivät finanssilaitokset velvoitteidensa hoitamista jätä.

Mutta kyllä minua kummastuttaa asioiden viime tinkaan jättäminen, kun tässä vaiheessa velvoitteet koskevat vain USA-taustaisia kuluttaja-asiakkaita. Mitähän sitten tapahtuu, kun next step, OECD:n CRS -standardi toteutuu. Silloin velvoitteet laajenevat paljon USA:ta laajemmalle.

No sen voin ainakin luvata, että myös CRS-pulmaan tulee kattavat ratkaisut saamaan Bisnodelta. On mukavaa olla edelläkävijä, liity joukkoon!


Timo Suoninen toimii Bisnodella myyntijohtajana vastuualueenaan markkinointiratkaisut.

Tulosta

Läs mer om våra tjänster på www.bisnode.com Bisnode